Fechamento Mensal

1. 1. Conciliação bancária das 4 contas

   Concluída

   Extrato × sistema conciliados; 2 pendências resolvidas. · Resp.: Ana (Controladoria) · concluída em 30/06/2026

   Abrir tela

2. 2. Importação dos lançamentos do Limber

   Concluída

   Carga do mês validada e aplicada na central de importação. · Resp.: Ana (Controladoria) · concluída em 01/07/2026

   Abrir tela

3. 3. Depreciação do imobilizado lançada

   Concluída

   R$ 60.500 do mês (CPC 27) — 48k Parque + 12,5k Hotelaria. · Resp.: Contabilidade externa · concluída em 01/07/2026

   Abrir tela

4. 4. Apropriação de Título Vitalício

   Concluída

   R$ 68.000 reconhecidos no Clube (CPC 47). · Resp.: Ana (Controladoria) · concluída em 01/07/2026

   Abrir tela

5. 5. Rateio da folha compartilhada

   Em andamento

   R$ 168.000 do Administrativo/Diretoria por headcount. · Resp.: Ana (Controladoria)

   Abrir tela

6. 6. Apuração de impostos por CNPJ

   Pendente

   IRPJ/CSLL, PIS/COFINS, ISS e DAS das 3 entidades. · Resp.: Contabilidade externa

   Abrir tela

7. 7. Revisão do orçado × realizado

   Pendente

   Justificar desvio de +13,8% em Obras antes de liberar a DRE. · Resp.: Ana (Controladoria)

   Abrir tela

8. 8. Provisões e contingências revisadas

   Pendente

   Reavaliar classificação dos 6 processos com o jurídico (CPC 25). · Resp.: Jurídico externo

   Abrir tela

9. 9. DRE Gerencial e Societária liberadas

   Bloqueada

   Libera após as etapas 1–8 — resultado vai para a diretoria. · Resp.: Ana (Controladoria)

   Abrir tela

10. 10. Balanço fechado

    Bloqueada

    Conferência final: Ativo = Passivo + PL. · Resp.: Contabilidade externa

    Abrir tela

DRE e Balanço desbloqueiam quando as etapas 1–8 concluírem — 4 restando.