Pendências abertas
12
10 são achados reais do banco Limber
Severidade alta
6
Distorcem demonstrações — tratar antes de liberar a DRE
Achados reais (QA)
10
Descobertos na análise direta do banco — muitos são perguntas para a Ana
Pendências de qualidade
Resolver fecha; ignorar exige justificativa. A limpeza definitiva é sempre na fonte (Limber).
Estoque não valoriza — unidade de medida inconsistente
Limber · achado realAlta9.407 ocorrênciasAbertaO custo não está no cadastro do produto (NULL nos 9.407); o custo médio do kardex mistura unidade de embalagem com unidade individual — guardanapo aparece a R$ 9,5M no Restaurante. Total inflado ~R$ 27,8M. · Sondagem EST_MOV_ESTOQUE × CAD_PRODUTOS (04/07)
Ação: GG confirmou (05/07) que as unidades podem ser padronizadas — padronizar compra × estoque dos descartáveis no Limber libera a valorização.
Recebíveis vencidos em volume
Limber · achado realAlta200.927 ocorrênciasAberta200.927 títulos vencidos somando R$ 13.233.079 — 94% de carnês recentes (2025–26), mas ~R$ 2,8M há mais de 1 ano. · Aging real FIN_CONTAS_RECEBER (03/07)
Ação: Política de baixa/perda em definição com a diretoria (GG, 05/07) — não reconhecer perda até a decisão; conferir se carnês cancelados mantêm saldo.
Classificação inválida no plano de contas
Limber · achado realAlta1 ocorrênciaAbertaConta 42242 (ADT-F Joseli) com classificação "Nf" — quebra a árvore de contas. · Export dados-mestre CAD_PLANOCONTAS (02/07)
Ação: GG confirmou correção (05/07) — corrigir a classificação no Limber e reimportar os dados-mestre.
DRE de receita distorcida pelo encerramento
Limber · achado realAlta1 ocorrênciaAbertaO netting simples do razão dá números absurdos (janeiro aparece com prejuízo) por causa do encerramento mensal. Sondagem aprofundada (05/07): o encerramento NÃO tem marcador que o isole (histórico/origem), a receita raiz-3 só ficou granular a partir de set/2025, e mesmo a regra limpa (crédito de receita × débito em ativo) não reconcilia — dez/25 dá R$ 8,8M contra A&B de R$ 2,5M. Por isso a DRE real segue só com custos/despesas. · Sondagem CTB_LANCAMENTOS (03/07 e 05/07)
Ação: Sem regra confiável no razão — precisa da contabilidade (Ana): como a receita é reconhecida, por que a prática de lançamento mudou em set/2025 e o que gera o pico de dez/25. Até lá, a DRE fica em custos/despesas.
Contas nomeadas "VAZIO"
Limber · achado realMédia84 ocorrênciasAberta84 contas VAZIO (81 no pseudo-grupo 9, 1 no grupo 6, 1 dentro do passivo em 2.1.4.03.001). · Export dados-mestre CAD_PLANOCONTAS (02/07)
Ação: GG confirmou tratamento (05/07) — inativar/limpar no Limber antes da integração viva (Fase 2).
Título Vitalício sem fonte no ERP
Limber · achado realMédia0 ocorrênciasAbertaAs tabelas do clube/título (CLBT_TITULOS) estão vazias — a Receita Diferida (CPC 47) não tem de onde sair. · Sondagem CLBT_TITULOS (03/07)
Ação: GG confirmou (05/07) que a carteira vive fora do ERP e será exportada em XLSX — cabear a Receita Diferida quando o arquivo chegar.
Financiamentos sem cronograma no ERP
Limber · achado realMédia0 ocorrênciasAbertaFIN_FINANCIAMENTOS está vazia, mas o AP tem R$ 10,6M vencendo além de 90 dias (parcelamentos/FINAME) — o cronograma vive em outro lugar. · Sondagem FIN_FINANCIAMENTOS (03/07)
Ação: GG confirmou (05/07) que o cronograma vive em planilha — importar a planilha para cabear os Empréstimos/AP > 90 dias.
Imobilizado sem depreciação no ERP
Limber · achado realMédia25 ocorrênciasAbertaHá 25 bens em CAD_PRODUTOS_IMOBILIZADO, mas CTB_DEPRECIACAO está vazia — a depreciação (CPC 27) não é calculada no Limber. · Sondagem CAD_PRODUTOS_IMOBILIZADO / CTB_DEPRECIACAO (04/07)
Ação: Confirmar onde a depreciação é calculada (contabilidade externa?).
Centro de custo com status inconsistente
Limber · achado realMédia5 ocorrênciasAberta2 inativos e 3 "não especificado" entre os 133 centros. · Export dados-mestre CAD_CCUSTOS (02/07)
Ação: GG confirmou (05/07) que os 5 são todos ativos — corrigir o status no Limber.
Depósito de teste em produção
Limber · achado realBaixa447 ocorrênciasAbertaDepósito "TESTE" (código 40) com 447 itens de saldo — polui o estoque real. · Estoque real EST_ESTOQUES (04/07)
Ação: GG (05/07): manter por ora, será substituído — reavaliar quando o substituto entrar.
Lançamento sem centro de custo
Alta12 ocorrênciasAbertaLançamentos de despesa sem centro — distorcem o Orçado x Realizado por ramo. · Carga lancamentos-jun26.xlsx (01/07)
Ação: Reclassificar via Lançamentos Gerenciais (tipo reclassificação).
Diferença entre fontes (Limber × planilha)
Alta1 ocorrênciaAbertaDespesas de Jun/26: Limber R$ 1.909.200 × planilha da controladoria R$ 1.914.050 — gap de R$ 4.850. · Reconciliação três-vias (fechamento Jun/26)
Ação: Rastrear o gap na planilha da Ana — candidato: NF de manutenção duplicada.